养老金上涨2%，个人养老金取钱却要缴3%的税，到底是涨是跌

最近两条“养老金”新闻刷屏：国家给退休人员涨了2%基础养老金，个人养老金账户领钱却要交3%税。 一涨一扣，大爷大妈们急了：“到手的钱到底变多还是变少？ ”别慌！

这俩根本不是同一笔钱，国家发的基础养老金终身免税，涨多少拿多少；要交税的是你自己存的钱，税还比工资少交一大截。 看懂区别，养老钱袋更安心！

7月初，人社部和财政部正式发布通知：2025年全国退休人员基础养老金整体上调2%。 这是自2005年以来连续第21年上涨，惠及超过1.5亿老年人。

一位北京退休教师王阿姨算了一笔账：她每月养老金3500元，今年能多拿70元，“够买三斤排骨加一袋米”。 农村老人同样受益，城乡居民基础养老金最低标准再涨20元，涨幅达16.3%，1.8亿农村老人每月多了一顿肉钱。

几乎同一时间，另一条消息引发热议：“个人养老金领取时按3%缴税！ ”不少老人看到后急了：“刚涨的钱又要被扣回去？ ”事实上，这完全是两套系统。 基础养老金由国家强制统筹发放，法律明确免征个税。 北京市税务局12366热线明确回应：退休人员每月银行卡到账的养老金，一分钱税都不扣。

需要缴税的是“个人养老金”，一个近几年才出现的新事物。 它既不是国家发的退休金，也不是单位给的补贴，而是你自己在银行开的“养老小金库”。 每年最多存1.2万元（每月约1000元），自愿参加，国家用税收优惠鼓励年轻人“未雨绸缪”。

这个“小金库”的运作规则很特别：存钱时先省税，领钱时再补税。 以月薪1.5万元的小张为例，他适用20%个税税率。 如果往个人养老金账户存1.2万元，当年就能少交2400元个税。 30年后退休取出时，无论本金还是收益，统一按3%税率缴税。 算总账：他存钱时省了2400元，领钱时只需交360元，净赚2040元。

但对月薪5000元以下的小李来说，情况完全不同。 他本来就不用交个税，存钱时没有税可省，退休领钱时反而要多交3%的税。 相当于存100元只能拿回97元，远不如自己存银行灵活。

为何非要补这3%的税？ 中国社科院专家何代欣点破关键：这是防止高收入群体“钻空子”。 假如完全不收税，年入百万的人可能把大笔收入塞进养老金账户避税，导致税收不公平。 3%是个人所得税最低档税率，远低于最高45%的税率，属于“象征性回收”。

两类养老金的定位差异更明显。 基础养老金是“国家给的保命钱”，覆盖全国10.7亿参保人，确保退休后饿不着、病能医。 个人养老金则是“自己攒的享受钱”，适合想退休后旅游、住养老院的中高收入群体。 截至去年底，全国仅7000万人开通账户，其中80%是30-40岁的上班族。

投资方式也大不相同。 基础养老金由社保基金统一投资运营，个人无需操心。 个人养老金账户里的钱，得自己选择买存款、理财、基金或保险四类产品。 但要注意：理财和基金不保本，可能亏钱。某银行客户经理透露：“去年有客户买的养老基金亏了8%，气得要销户。 ”相比之下，养老保险产品虽收益不高，但能终身领取现金流，更适合对抗长寿风险。

中国的养老体系其实像“三层保暖衣”：最里层是基础养老金（第一支柱），保基本温饱；中间层是企业年金（第二支柱），但只有国企和事业单位员工能享受；最外层才是个人养老金（第三支柱），全凭自己添置。 人社部数据显示：第二支柱覆盖率不足7%，普通人想养老过得体面，第三支柱几乎是唯一选择。

对已退休的老人，策略很简单：盯紧基础养老金上涨部分。 今年2%涨幅虽为历年最低，但免税实发。 例如上海李伯伯工龄40年，养老金4800元，本次定额加挂钩调整后实际月增236元，涨幅达4.9%。

在职人员则要“对号入座”：年收入＞9.6万元（月薪8000元以上），优先开通个人养老金账户，存满1.2万元抵税；年收入6~9.6万元，根据现金流决定是否参与；年收入＜6万元，优先保证社保不断缴，个人养老金非必选项。

两条新闻看似“打架”，实则展现国家养老思路：基础养老金上调2%是“保底线”，让最弱势群体分享发展红利；个人养老金收3%税是“开通道”，用税收杠杆引导中高收入者自我规划。 双轨并行，确保所有人“老有所依”，也允许有余力者“老有所乐”。#夏季图文激励计划#